1、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极性越高
B.投资负债率越高说明财务负担越大
C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标
D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标
本题答案：
D
2、下列各类家庭支出中属于其他支出的是（）。
A.家庭日常支出
B.理财支出
C.专项支出
D.礼金支出
本题答案：
D
3、对于普通家庭而言，潜在的家庭风险中对客户影响最大的是（）。
A.人身风险
B.信用风险
C.财产风险
D.投资风险
本题答案：
A
4、随着通胀预期增加，客户找到理财经理小王，希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品，小王应推荐该客户购买（）。
A.保额递减定期寿险
B.定额定期寿险
C.定额不定期寿险
D.保额递增定期寿险
本题答案：
D
5、对处在家庭成长期的客户而言，下列关于教育投资的表述中不恰当的是（）。
A.教育是一种人力资本投资
B.投资工具应选择高风险产品
C.子女教育是一项长期的投资
D.家庭财务规划中必不可少部分
本题答案：
B
6、教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列选项中描述错误的是（）。
A.保费豁免是教育金保险的一个优势
B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁
C.教育金保险一般都具有投资分红功能
D.教育金保险具有强制储蓄的功能
本题答案：
B
7、假定教育成本的年增长率为4%，而教育资金的年回报率为%，则教育投资的实际报酬率为（）。（答案取近似数值）
A.1.02%
B.1.75%
C.3.00%
D.2.88%
本题答案：
D
8、理财师为客户制定退休规划时，下列步骤中需最先开展的是（）。
A.从退休后的支出角度预测资金需求
B.计算资金缺口
C.确定退休目标
D.制定具体投资方案
本题答案：
C
9、下列是构建退休规划的首要目标的是（）。
A.过温饱的生活
B.退休后财务自由
C.确保子女有生活保障
D.退休后不需要再工作
本题答案：
B
10、根据债券定价原理，如果某种息票债券的市场价格等于面值时，以下说法正确的是（）。
A.债券到期收益率大于其票面利率
B.债券到期收益率等于其票面利率
C.债券到期收益率小于其票面利率
D.债券到期收益率等于其必要收益率
本题答案：
B
11、下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是（）。
A.人民币升值趋势明显，热钱加速流入，受此影响，某银行股票价格大幅上涨
B.中国人民银行突然宣布提高基准利率，受此影响，某地产公司股票价格大幅下降
C.受欧债危机影响，全球股票市场均出现不同幅度下跌
D.某上市公司董事长被司法部门调查，受此影响，该公司股票价格大幅下跌
本题答案：
D
12、根据2018年1月执行的个人所得税相关法律制度，下列所得免征个人所得税的是（）。
A.畅销书作者将自己文字作品手稿原件拍卖所得6000元
B.个人出租房屋所得5000元
C.保险公司支付保险赔款2000元
D.一次中奖收入8000元
本题答案：
C
13、直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的税种，下列不属于直接税的是（）。
A.企业所得税
B.个人所得税
C.消费税
D.房产税
本题答案：
C
14、下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。
A.个人财富逐步积累
B.财富分配范围广、形式多
C.遗产分配纠纷频发
D.资本市场波动剧烈
本题答案：
D
15、 王某的养父母（收养关系成立）于2012年同时去世，留有遗产100万元，假设王某是唯一继承人。王某的亲生父亲于20年去世，留有遗产20万元。王某的亲生母亲还健在，王某能继承到的遗产一共为（）。
A.100万元
B.20万元
C.110万
D.10万元
本题答案：
A
16、下列关于总分遗产税制度的表述，错误的是（）。
A.死者留下的遗产先课征一次遗产税
B.也称混合遗产税制
C.代表国家是中国
D.在税后的遗产分配时就各继承人的继承份额来征继承税
17、父母子女有着极为密切的人身关系和财产关系，继承法规定父母子女有（）遗产的权利。
A.赠与
B.相互处置
C.顺序继承
D.相互继承
18、李某和赵某是夫妻，二人共同持有50万元存款，甲是李某之母，乙是赵某之姐，赵某和李某均无其他亲属，2013年李某病逝，不久赵某也因为过分悲伤，于同年病故，下列正确的法定继承方式是（）。
A.甲继承37.5万元，乙继承12.5万元
B.甲、乙各继承25万元
C.甲继承50万元
D.甲继承12.5万元，乙继承37.5万元
19、解决中小企业资金难题可以使用“开源节流”的手段，其中“开源”主要的方式包括（）。
A.银行借贷、小贷公司
B.小贷公司、现金管理
C.银行借贷、合理避税
D.合理避税、现金管理
20、根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。
A.紧密联系型
B.业余投资爱好者
C.企业主导
D.精明生意人
21、公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（）。
A.2次
B.1.65次
C.1.45次
D.2.3次
22、2014年A公司财务报表的部分信息如下：净利润300万元，销售收入2000万元，总资产平均余额1000万元，负债股东权益比＝1:2。则A公司的净资产收益率为（）。
A.35%
B.45%
C.40%
D.25%
23、客户关系管理的终极目标是（）的最大化。
A.客户资源
B.客户终身价值
C.客户资产
D.客户忠诚度
24、客户忠诚度是建立在（）基础之上的，因此需提供高品质的产品和服务来提升客户体验。
A.客户的盈利率
B.客户的满意度
C.客户资产规模
D.客户价值
25、下列不属于客户忠诚度衡量指标的是（）。
A.对公司和产品的满意程度
B.为公司介绍新客户
C.重复购买次数
D.客户本年为公司创造的利润
26、现金储备是检验客户家庭资产流动性最主要的指标，现金储备一般以（）资本流出为基数进行酌情增减。
A.1个月
B.9个月
C.6个月
D.12个月
27、下列选项中，不属于客户家庭财务信息收集方法的是（）。
A.调查问卷
B.开户资料
C.面谈征询
D.户口信息
28、下列关于全生涯模拟仿真的说法错误的是（）。
A.列出未来不同阶段的各项收入、支出
B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等
C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或太低
D.计算历年的净现金流，如果净现金流出现负数，说明计算错误，要及时修正
29、以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。
A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴
B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世
C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上磕破点皮
D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费
30、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高
B.投资负债率越高说明财务负担越大
C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标
D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标
31、在客户投诉处理上，下列说法正确的有（）。
A.完成销售任务优先于处理客户投诉
B.将投诉作为赢取或维护客户的机会
C.充分认识到正确处理投诉的重要性
D.尽可能满足客户提出的所有诉求
E.及时阻止客户发泄不满情绪
32、小王和妻子现卖出10年前在北京购置一处房产，因房屋价格上涨获得的盈利属于（）。
A.投资收入
B.家庭经营所得
C.个人经营所得
D.其他收入
E.意外所得
33、海外发达国家的理财从业人员要向客户进行利益披露的内容包括（）。
A.其他额外奖励
B.由产品提供方支付的佣金的披露
C.服务费用
D.理财师的薪酬结构
E.理财师的日常支出
34、下列关于人寿保险在财富传承中的作用表述正确的是（）。
A.人寿保险可实现遗嘱的部分功能
B.人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务
C.人寿保险赔款免纳个人所得税
D.投保时无须指定受益人
E.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失
35、家庭财务现状分析主要包括（）的内容。
A.投资和资产配置方面
B.信用和债务管理方面
C.流动性方面
D.收支结余方面
E.家庭财务保障方面
36、李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继承人的有（）。
A.李金的妻子
B.李金的儿子
C.李林的养子
D.李林的哥哥
E.李林的女儿
37、下列选项中，属于日常生活支出的有（）。
A.保费支出
B.外出就餐
C.交通罚款
D.购买衣物
E.理财投资
38、退休养老规划的重要性主要体现在（）。
A.通货膨胀率居高不下
B.社会老龄化趋势
C.医疗和健康费用持续增加
D.生活品质提高和额外支出增加
E.养老保障制度不完善
39、偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力，在偿债能力指标分析中，速动比率描述正确的有（）。
A.速动比率＝速动资产/流动负债
B.速动比率＝速动资产/负债总额
C.速动比率＝流动资产/负债总额
D.速动比率＝流动资产/流动负债
E.速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
40、关于两种资产收益率的协方差和相关系数，下列说法正确的有（）。
A.协方差为正，说明两种资产收益率变动方向相同
B.相关系数为正，说明两种资产收益率变动方向相同
C.相关系数为负，说明两种资产收益率变动方向相同
D.相关系数为零，说明两种资产收益率变动方向无关
E.协方差为负，说明两种资产收益率变动方向相同
41、 公司分析主要是利用公司的历年资料对（）进行详细分析。
A.内部调控机构效率
B.管理人员能力
C.企业经营效率
D.资本结构
E.公司偿债能力
42、刘先生与张女士领取结婚证仅三天，还没有来得及举行婚礼，张女士就意外死亡。可以参加继承张女士遗产的法定继承人有（）。
A.张女士的兄弟姐妹
B.张女士的父母
C.张女士与前夫所生之子
D.刘先生
E.张女士的养女
43、甲和乙领取结婚证但还没有举行婚礼，甲就意外死亡，此时，乙已经怀孕3个月，可以参加继承甲遗产的法定继承人有（）。
A.乙所怀的孩子
B.乙
C.甲的父亲
D.甲的母亲
E.甲与前妻所生的孩子
44、在经济萧条时，产权比率高说明企业的（）。
A.财务风险大
B.负债占比大
C.利息支出多
D.经营较稳健
E.偿债能力好
45、一般而言，理财规划服务的对象是（）。
A.未成年子女
B.配偶
C.需要赡养的父母
D.客户本人
E.经济上已独立的子女
46、理财经理告诉吴先生，人寿保险有普通型人寿保险和新型人寿保险，下列属于普通型人寿保险的是（）。
47、万能寿险与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供（）。
48、健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时，发生的直接费用和间接费用进行补偿的一种人身保险，通常不包括（）。
49、按照生命周期理论，吴先生家庭属于成长期，其重点配置保险险种最合理的是（）。
50、按倍数法计算，吴先生家庭所需要的寿险保额最合理的保额约为（）万元。
51、根据3%的增长率，4年后本科学费生活费将需要（）万元。（答案取近似数值）
52、根据3%的增长率，8年后攻读硕士学费生活费将需要（）万元。（答案取近似数值）
53、计划用基金定投与银行理财相结合的方式储备本科阶段教育金。假设50%来自基金定投，50%来自银行理财，基金定投的年化收益率为8%，则每月末要留出（）元的定投资金。（答案取近似数值）
54、接上题，根据上述组合方案，假设银行理财的年化收益率为4%，另外每年末需购买（）元银行理财产品。（答案取近似数值）
55、关于赵先生的财产继承人，下列说法正确的是（）。
56、若赵先生的养子先于赵先生死亡，按法定继承的原则，赵先生的财产应归谁所有（）。
58、若赵先生生前立有遗嘱，则下列最具有法律效力的遗嘱方式是（）。
59、若赵先生在立遗嘱时无法找到两个以上见证人或公证人参加，则需要选择的方式为（）。
