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通达公司为A股上市公司,2013年为调整产品结构,公司拟分两阶段投资建设某特种钢生产线,以填补国内空白。该项目第一期计划投资额为10亿元,第二期计划投资额为5.05亿元,公司制定了发行分离交易可转换公司债券的融资计划。
经有关部门批准,公司于2013年2月1日按面值发行了1010万张、每张面值100元的分离交易可转换公司债券,支付发行费用1000万元,债券期限为5年,票面利率为1%(如果单独按面值发行一般公司债券,票面年利率需要设定为6%),按年计息。同时,每张债券的认购人获得公司派发的20份认股权证,该认股权证为欧式认股权证,行权比例为2:1。认股权证存续期为24个月(即2013年2月1日至2015年2月1日),行权期为认股权证存续期最后五个交易日(行权期间权证停止交易)。假定债券和认股权证发行当日即上市。回答为了实现第二次融资目标,应当采取的具体财务策略有哪些?

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  • 按照附新股认股权和债券本身能否分开来划分,附认股权证的公司债券有两种类型:一种是可分离型,即债券与认股权可以分离,可独立转让,即可分离交易的附认股权证公司债券;另一种是非分离型,即不能把认股权从债券上分离,认股权不能成为独立买卖的对象。( )

    A、对

    B、错

  • 关于认股权证论述错误的是()。

    A.认股权证也称为股本权证

    B.认股权证一般由投资银行发行

    C.行权时上市公司增发新股售予认股权证的持有人

    D.我国证券市场曾经出现过的认股权证以及配股权证、转配股权证都属于认股权证

  • 下列关于认股权证的说法不正确的是()。

    A.认股权证的基本要素有认股数量、认股价格和认购期限三个

    B.认股权证的实际价值大于理论价值的部分称为超理论价值的溢价

    C.用认股权证购买普通股股票,其价格一般低于市价

    D.按认股权证的发行方式不同,分为单独发行认股权证与附带发行认股权证

  • 按认股权证的发行方式不同,认股权证分为()。

    A.单独发行认股权证

    B.附带发行认股权证

    C.备兑认股权证

    D.配股权证

  • 按认股权证认购数量的约定方式,可将认股权证分为()。

    A.附带认股权证

    B.备兑认股权证

    C.配股权证

    D.单股认股权证

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