金融财经 - 证券从业

某上市公司拟决定某股票不在交易所交易，根据《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》严格实施上市公司退市制度，下列市场应当披露的是（）。Ⅰ.退市原因Ⅱ.退市发展战略Ⅲ.独立董事的独立意见Ⅳ.财务顾问的专业意见V.最近一期财务报告

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、V

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

保荐代表人在尽职调查中发现A上市公司的以下情形，你认为哪些是不合法规的行为（）。Ⅰ.该公司9名董事均参加了公司的某次董事会，会议记录中的签名为9名董事。Ⅱ.董事甲经公司董事会同意，将该公司的20万元借给了无关联的某民营企业。Ⅲ.监事乙与该公司签订了包销合同，为该公司包销了300万元的货物。Ⅳ.总经理丙经公司董事会同意，将公司的一笔福利费50万元用存入他自己的账户，以准备为员工购买一批劳防用品。Ⅴ.投资总监丁经公司股东大会同意，将该公司的一个拟投资项目推荐给了他的一个朋友。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

新三板挂牌公司定向发行特定对象的范围包括下列机构或者自然人（）。Ⅰ.公司股东Ⅱ.公司的董事、监事、高级管理人员、核心员工Ⅲ.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者Ⅳ.符合投资者适当性管理规定法人投资者及其他经济组织

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。Ⅰ.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等文件和资料的，需经中国证监会主要负责人批准Ⅱ.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖Ⅲ.证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于三人Ⅳ.证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅳ

下列关于保荐业务的工作底稿制度的表述中，正确的有（）。Ⅰ.保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志应当作为保荐工作底稿的一部分Ⅱ.对发行人重要的子公司，保荐机构可以单独编制工作底稿Ⅲ.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，其中重要的工作底稿应当同时采用纸质文档和电子文档的形式留存Ⅳ.保荐机构关于保荐业务工作底稿应当至少保存10年

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（）。Ⅰ.丈夫和妻子分别持股A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份。发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管Ⅱ.为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司Ⅲ.拟上市公司无偿使用大股东专利，三年盈利3300万，使用费市场价格200万，临申报前把专利转让给发行人，转让价为4000万元Ⅳ.生产笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵循市场价原则

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

在全国股份转让系统挂牌的公司，其股东所持有的股份可以采取的转让方式有（）。Ⅰ.竞价方式Ⅱ.协议方式Ⅲ.做市方式Ⅳ.柜台交易方式

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》中关于非公开发行股票规定的是（）。Ⅰ.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%或前一个交易日均价的90%Ⅱ.主板上市公司连续3年不分红，不可以非公开发行股票Ⅲ.上市公司最近一年财务报告被CPA出具否定意见的审计报告，但在发行前重大所涉事项不利影响已消除Ⅳ.非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介Ⅴ.上市公司发生重大资产重组，且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化，本次重组交易完成1个完整会计年度后，方可非公开发行股票

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

2008年2月，甲公司以其持有的丙上市公司股票交换乙公司生产的一台办公设备，并将换入办公设备作为固定资产核算，该交换具有商业实质。乙公司换入丙公司股票后对丙公司不具有控制、共同控制或重大影响，拟随时处置丙公司股票以获取差价。本次交换未涉及补价。甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人。甲公司和乙公司不存在任何关联方关系。下列各项关于乙公司上述交易会计处理的表述中，错误的是（）。Ⅰ.换出办公设备作为销售处理并计缴增值税Ⅱ.换入丙公司股票确认为可供出售金融资产Ⅲ.换入丙公司股票按换出办公设备的账面价值计量Ⅳ.换出办公设备按照账面价值确认销售收入并结转销售成本

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为（）。Ⅰ.挂牌当日Ⅱ.挂牌满半年Ⅲ.挂牌满一年Ⅳ.挂牌满两年Ⅴ.挂牌满三年

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ